trem-anima

 

 
Demonstrações Contábeis

BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO DE 2001 E DE 2000

ATIVO (em R$ mil)

CIRCULANTE
2001
2000
   Disponibilidades
53.100
44.362
   Aplicações financeiras
20.348
24.941
   Recursos vinculados
103.072
96.480
   Contas bancárias vinculadas
 
 
       Projetos bird
3.012
5.114
       Projeto jbic
2.316
1.012
   Contas a receber
9.417
11.123
   Almoxarifados
10.446
10.676
   Custos a apropriar
105.847
-
   Cutros ativos circulantes
3.114
3.904
 
310.672
197.612
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
 
 
   Depósitos judiciais
49.041
56.648
   Depósitos especiais e cauções
32.812
26.190
   Projetos BIRD
1.639.459
1.368.484
   Créditos a receber união
304.351
149.579
   Outros ativos realizáveis
5.218
5.011
 
2.030.881
1.605.912
PERMANENTE
 
 
   Investimentos
4
4
   Imobilizado
1.554.645
1.509.334
   Diferido
37.746
66.917
 
1.592.395
1.576.255
TOTAL DO ATIVO
3.933.948
3.379.779

RESOLUÇÃO DO CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO Nº 0001-2002

0 Conselho de Administração da COMPANHIA BRASILEIRA DE TRENS URBANOS - CBTU, em Reunião realizada nesta data, usando de suas atribuições estatutárias e legais; 

RESOLVE: 
Manifestar-se favoravelmente à aprovação, pela Assembléia Geral de Acionistas, do Relatório da Administração, do Balanço Patrimonial e respectivas Demonstrações Contábeis da Companhia Brasileira de Trens Urbanos - CBTU, referentes ao exercício de 2001, com base nos pareceres dos Auditores Independentes, emitido em 15 de fevereiro de 2002, dos Auditores Internos, emitido em 28 fevereiro de 2002, e do Conselho Fiscal, emitido em 8 de março de 2002
.

Rio de janeiro, 8 de março de 2002.


ALDERICO LIMA
Presidente

CESAR AUGUSTO SANTIAGO DIAS
Conselheiro

JENNER MELO DE SOUZA
Conselheiro

LUIZ OTAVIO MOTA VALADARES
Conselheiro

MÔNICA MARIA LIBÓRIO FEITOSA DE ARAÚJO
Conselheiro

NÉLIDA ESTER ZACARIAS MADELA
Conselheiro

PARECER DO CONSELHO FISCAL

  1. Conselho Fiscal da Companhia Brasileira de Trens Urbanos - CBTU, usando de suas atribuições legais e estatutárias, tendo em vista o Relatório da Administração, o Balanço Patrimonial, as Demonstrações do Resultado do Exercício, das Mutações do Património Líquido e das Origens e Aplicações de Recursos, assim como as Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis, todas estas peças referentes ao exercício Findo em 31 de dezembro de 2001, considerando o Parecer da Empresa Boucinhas & Campos S/C - Auditores Independentes, cujas conclusões adota, é de parecer que os referidos documentos representam adequadamente a posição patrimonial da Companhia, naquela data, encontrando-se em condições de serem aprovados pela Assembléia Geral de Acionistas.
  2. Rio de janeiro, 8 de março de 2002.


ÉLCIO LOUREIRO DIAS GONÇALVES
Presidente

ADRIANA QUEIROZ DE CARVALHO
Membro

ANTONIO FELIPE SANCHEZ COSTA
Membro


PARECER DOS AUDITORES INDEPENDENTES

Aos Administradores e Acionistas da Companhia Brasileira de Trens Urbanos - CBTU

1. Examinamos os balanços patrimoniais da Companhia Brasileira de Trens Urbanos - CBTU levantados em 31 de dezembro de 2001 e de 2000 e as correspondentes demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e das origens e aplicações de recursos correspondentes aos exercícios findos naquelas datas, elaboradas sob a responsabilidade de sua administração. Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações contábeis.

2. Nossos exames foram conduzidos de acordo com as normas de auditoria e compreenderam: (a) o planejamento dos trabalhos, considerando a relevância dos saldos, o volume de transações e o sistema contábil e de controles internos da Companhia; (b) a constatação, com base em testes, das evidências e dos registros que suportam os valores e as informações contábeis divulgados; e (c) a avaliação das práticas e das estimativas contábeis mais representativas adotadas pela administração da Companhia, bem como da apresentação das demonstrações contábeis tomadas em conjunto.

3. No exercício findo em 31 de dezembro de 1999, a Companhia registrou parte do efeito líquido negativo da variação cambial do exercício em conta do ativo diferido. Os princípios contábeis requerem que as variações cambiais negativas sejam registradas como despesa no período em que ocorrerem. Conseqüentemente, o ativo permanente e o patrimônio líquido em 31 de dezembro de 2001 estão apresentados a maior em R$ 29.172 mil (R$ 58.343 mil em 31.12.2000) e os prejuízos dos exercícios findos em 31 de dezembro de 2001 e de 2000 estão apresentados a maior em R$ 29.172 mil.

4. Em nossa opinião, exceto quanto ao fato mencionado no parágrafo 3 acima, as demonstrações contábeis mencionadas no primeiro parágrafo, representam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da Companhia Brasileira de Trens Urbanos - CBTU em 31 de dezembro de 2001 e de 2000, o resultado de suas operações, as mutações do seu patrimônio líquido e as origens e aplicações de seus recursos referentes aos exercícios findos naquelas datas, de acordo com as práticas contábeis previstas na legislação societária, adaptadas, quando aplicável, às disposições do Sistema Integrado de Administração Financeira - Siafi, conforme descrito na Nota Explicativa n° 2.

5. Conforme descrito na Nota 6, a Companhia vem realizando um trabalho de levantamento dos processos judiciais que geraram depósitos judiciais, depósitos para recursos e penhoras judiciais para fins de confronto com os registros contábeis. Conseqüentemente, o saldo contábil apresentado no ativo realizável a longo prazo, no montante de R$ 49.041 mil em 31 de dezembro de 2001 (R$ 56.647 mil em 31.12.2000), está sujeito a ajuste quando da conclusão do referido trabalho.


Rio de Janeiro, 15 de fevereiro de 2002.


BOUCINHAS & CAMPOS S/C
Auditores Independentes - CRC-SP-5.528-5-RJ


Sérgio Bastos Estruc
Contador - CRC-RJ-20.078/O-2.

 
2001
2000
RECEITAS OPERACIONAIS
 
 
   Subvenções para operações
249.051
239.552
   Transportes ferroviários
35.166
31.405
   Aluguéis e arrendamentos
1.117
827
 
285.334
271.784
DESPESAS OPERACIONAIS
 
 
   Pessoal
114.874
107.881
   Financeiras - líquido
81.657
69.287
   Gerais e administrativas
51.008
50.723
   Materiais
11.226
9.931
 
258.765
237.822
 
26.569
33.962
OUTRAS RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS
 
 
   Depreciações e amortizações
(60.342)
(61.392)
   Encargos - REFER
(44.908)
(47.038)
   Provisões diversas
(55.082)
(50.460)
   Restos a pagar - líquido
(30.430)
(1.542)
   Outras
990
-
 
(189.772)
(160.432)
Resultado operacional
(163.203)
(126.470)
RECEITAS (DESPESAS) NÃO OPERACIONAIS-Líquido
1.232
(2.241)
Resultado antes dos efeitos inflacionárias
(161.971)
(128.711)
EFEITOS INFLACIONÁRIOS
 
 
   Variações cambial e monetária
(89.158)
(41.568)
Resultado antes do item extraordinário
(251.129)
(170.279)
ITEM EXTRAORDINÁRIO
(40.692)
20.664
Prejuízo do exercício
(291.821)
(149.615)
Prejuízo por lote de mil ações do capital social
(2,16)
(1,23)

DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DOS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2001 E DE 2000 (em R$ mil)


PASSIVO (em R$ mil)

CIRCULANTE
2001
2000
   Fornecedores e empreiteiros
46.207
45.861
   Financiamentos
33.563
37.955
   Projetos bird
136.887
112.490
   Projeto jbic
72.952
59.627
   Encargos de financiamentos
20.788
19.662
   Impostos e contribuições sociais a pagar
489
460
   Fundação REFER
444
668
   Restos a pagar
117.315
98.021
   Recursos diferidos
14.913
-
   Provisão para férias
5.887
5.806
   Provisão para contingências
106.353
85.943
   Provisão sobre receitas capital a apropriar
107.121
-
   Outras contas a pagar
3.414
7.059
 
666.333
473.552
EXÍVEL À LONGO PRAZO
 
 
   Financiamentos
456.707
410.700
   Projetos BIRD
1.492.588
1.208.855
   Projeto JBIC/Metrofor
229.398
88.247
   Fundação REFER
326.563
281.656
   Outras Exigibilidades
2.615
2.670
 
2.507.877
1.992.728
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
 
 
   Capital social realizado
1.965.462
1.877.567
   Reserva de capital
2.266
2.266
   Reserva de reavaliação de bens
11.573
12.562
   Prejuízos acumulados
(1.358.153)
(1.066.332)
 
621.7 48
826.063
RECURSO PARA FUTURO AUMENTO DE CAPITAL
138.596
88.036
 
759.744
974.099
TOTAL DO PASSIVO
3.933.948
3.379.779