BALANÇO PATRIMONIAL EM 31 DE DEZEMBRO DE 2001 E DE 2000
ATIVO (em R$ mil)
CIRCULANTE
|
2001
|
2000
|
Disponibilidades |
53.100
|
44.362
|
Aplicações financeiras |
20.348
|
24.941
|
Recursos vinculados |
103.072
|
96.480
|
Contas bancárias vinculadas |
|
|
Projetos bird |
3.012
|
5.114
|
Projeto jbic |
2.316
|
1.012
|
Contas a receber |
9.417
|
11.123
|
Almoxarifados |
10.446
|
10.676
|
Custos a apropriar |
105.847
|
-
|
Cutros ativos circulantes |
3.114
|
3.904
|
310.672
|
197.612
|
|
REALIZÁVEL A LONGO PRAZO |
|
|
Depósitos judiciais |
49.041
|
56.648
|
Depósitos especiais e cauções |
32.812
|
26.190
|
Projetos BIRD |
1.639.459
|
1.368.484
|
Créditos a receber união |
304.351
|
149.579
|
Outros ativos realizáveis |
5.218
|
5.011
|
2.030.881
|
1.605.912
|
|
PERMANENTE |
|
|
Investimentos |
4
|
4
|
Imobilizado |
1.554.645
|
1.509.334
|
Diferido |
37.746
|
66.917
|
1.592.395
|
1.576.255
|
|
TOTAL DO ATIVO |
3.933.948
|
3.379.779
|
RESOLUÇÃO DO CONSELHO DE ADMINISTRAÇÃO Nº 0001-2002
0 Conselho de Administração da COMPANHIA BRASILEIRA DE TRENS URBANOS - CBTU, em Reunião realizada nesta data, usando de suas atribuições estatutárias e legais;
RESOLVE:
Manifestar-se favoravelmente à aprovação, pela Assembléia Geral de Acionistas, do Relatório da Administração, do Balanço Patrimonial e respectivas Demonstrações Contábeis da Companhia Brasileira de Trens Urbanos - CBTU, referentes ao exercício de 2001, com base nos pareceres dos Auditores Independentes, emitido em 15 de fevereiro de 2002, dos Auditores Internos, emitido em 28 fevereiro de 2002, e do Conselho Fiscal, emitido em 8 de março de 2002.
Rio de janeiro, 8 de março de 2002.
ALDERICO LIMA
Presidente
CESAR AUGUSTO SANTIAGO DIAS
Conselheiro
JENNER MELO DE SOUZA
Conselheiro
LUIZ OTAVIO MOTA VALADARES
Conselheiro
MÔNICA MARIA LIBÓRIO FEITOSA DE ARAÚJO
Conselheiro
NÉLIDA ESTER ZACARIAS MADELA
Conselheiro
PARECER DO CONSELHO FISCAL
- Conselho Fiscal da Companhia Brasileira de Trens Urbanos - CBTU, usando de suas atribuições legais e estatutárias, tendo em vista o Relatório da Administração, o Balanço Patrimonial, as Demonstrações do Resultado do Exercício, das Mutações do Património Líquido e das Origens e Aplicações de Recursos, assim como as Notas Explicativas às Demonstrações Contábeis, todas estas peças referentes ao exercício Findo em 31 de dezembro de 2001, considerando o Parecer da Empresa Boucinhas & Campos S/C - Auditores Independentes, cujas conclusões adota, é de parecer que os referidos documentos representam adequadamente a posição patrimonial da Companhia, naquela data, encontrando-se em condições de serem aprovados pela Assembléia Geral de Acionistas.
- Rio de janeiro, 8 de março de 2002.
ÉLCIO LOUREIRO DIAS GONÇALVES
Presidente
ADRIANA QUEIROZ DE CARVALHO
Membro
ANTONIO FELIPE SANCHEZ COSTA
Membro
PARECER DOS AUDITORES INDEPENDENTES
Aos Administradores e Acionistas da Companhia Brasileira de Trens Urbanos - CBTU
1. Examinamos os balanços patrimoniais da Companhia Brasileira de Trens Urbanos - CBTU levantados em 31 de dezembro de 2001 e de 2000 e as correspondentes demonstrações do resultado, das mutações do patrimônio líquido e das origens e aplicações de recursos correspondentes aos exercícios findos naquelas datas, elaboradas sob a responsabilidade de sua administração. Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações contábeis.
2. Nossos exames foram conduzidos de acordo com as normas de auditoria e compreenderam: (a) o planejamento dos trabalhos, considerando a relevância dos saldos, o volume de transações e o sistema contábil e de controles internos da Companhia; (b) a constatação, com base em testes, das evidências e dos registros que suportam os valores e as informações contábeis divulgados; e (c) a avaliação das práticas e das estimativas contábeis mais representativas adotadas pela administração da Companhia, bem como da apresentação das demonstrações contábeis tomadas em conjunto.
3. No exercício findo em 31 de dezembro de 1999, a Companhia registrou parte do efeito líquido negativo da variação cambial do exercício em conta do ativo diferido. Os princípios contábeis requerem que as variações cambiais negativas sejam registradas como despesa no período em que ocorrerem. Conseqüentemente, o ativo permanente e o patrimônio líquido em 31 de dezembro de 2001 estão apresentados a maior em R$ 29.172 mil (R$ 58.343 mil em 31.12.2000) e os prejuízos dos exercícios findos em 31 de dezembro de 2001 e de 2000 estão apresentados a maior em R$ 29.172 mil.
4. Em nossa opinião, exceto quanto ao fato mencionado no parágrafo 3 acima, as demonstrações contábeis mencionadas no primeiro parágrafo, representam adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira da Companhia Brasileira de Trens Urbanos - CBTU em 31 de dezembro de 2001 e de 2000, o resultado de suas operações, as mutações do seu patrimônio líquido e as origens e aplicações de seus recursos referentes aos exercícios findos naquelas datas, de acordo com as práticas contábeis previstas na legislação societária, adaptadas, quando aplicável, às disposições do Sistema Integrado de Administração Financeira - Siafi, conforme descrito na Nota Explicativa n° 2.
5. Conforme descrito na Nota 6, a Companhia vem realizando um trabalho de levantamento dos processos judiciais que geraram depósitos judiciais, depósitos para recursos e penhoras judiciais para fins de confronto com os registros contábeis. Conseqüentemente, o saldo contábil apresentado no ativo realizável a longo prazo, no montante de R$ 49.041 mil em 31 de dezembro de 2001 (R$ 56.647 mil em 31.12.2000), está sujeito a ajuste quando da conclusão do referido trabalho.
Rio de Janeiro, 15 de fevereiro de 2002.
BOUCINHAS & CAMPOS S/C
Auditores Independentes - CRC-SP-5.528-5-RJ
Sérgio Bastos Estruc
Contador - CRC-RJ-20.078/O-2.
2001
|
2000
|
|
RECEITAS OPERACIONAIS |
|
|
Subvenções para operações |
249.051
|
239.552
|
Transportes ferroviários |
35.166
|
31.405
|
Aluguéis e arrendamentos |
1.117
|
827
|
285.334
|
271.784
|
|
DESPESAS OPERACIONAIS |
|
|
Pessoal |
114.874
|
107.881
|
Financeiras - líquido |
81.657
|
69.287
|
Gerais e administrativas |
51.008
|
50.723
|
Materiais |
11.226
|
9.931
|
258.765
|
237.822
|
|
26.569
|
33.962
|
|
OUTRAS RECEITAS (DESPESAS) OPERACIONAIS |
|
|
Depreciações e amortizações |
(60.342)
|
(61.392)
|
Encargos - REFER |
(44.908)
|
(47.038)
|
Provisões diversas |
(55.082)
|
(50.460)
|
Restos a pagar - líquido |
(30.430)
|
(1.542)
|
Outras |
990
|
-
|
(189.772)
|
(160.432)
|
|
Resultado operacional |
(163.203)
|
(126.470)
|
RECEITAS (DESPESAS) NÃO OPERACIONAIS-Líquido |
1.232
|
(2.241)
|
Resultado antes dos efeitos inflacionárias |
(161.971)
|
(128.711)
|
EFEITOS INFLACIONÁRIOS |
|
|
Variações cambial e monetária |
(89.158)
|
(41.568)
|
Resultado antes do item extraordinário |
(251.129)
|
(170.279)
|
ITEM EXTRAORDINÁRIO |
(40.692)
|
20.664
|
Prejuízo do exercício |
(291.821)
|
(149.615)
|
Prejuízo por lote de mil ações do capital social |
(2,16)
|
(1,23)
|
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DOS EXERCÍCIOS FINDOS EM 31 DE DEZEMBRO DE 2001 E DE 2000 (em R$ mil)
PASSIVO (em R$ mil)
CIRCULANTE
|
2001
|
2000
|
Fornecedores e empreiteiros |
46.207
|
45.861
|
Financiamentos |
33.563
|
37.955
|
Projetos bird |
136.887
|
112.490
|
Projeto jbic |
72.952
|
59.627
|
Encargos de financiamentos |
20.788
|
19.662
|
Impostos e contribuições sociais a pagar |
489
|
460
|
Fundação REFER |
444
|
668
|
Restos a pagar |
117.315
|
98.021
|
Recursos diferidos |
14.913
|
-
|
Provisão para férias |
5.887
|
5.806
|
Provisão para contingências |
106.353
|
85.943
|
Provisão sobre receitas capital a apropriar |
107.121
|
-
|
Outras contas a pagar |
3.414
|
7.059
|
666.333
|
473.552
|
|
EXÍVEL À LONGO PRAZO |
|
|
Financiamentos |
456.707
|
410.700
|
Projetos BIRD |
1.492.588
|
1.208.855
|
Projeto JBIC/Metrofor |
229.398
|
88.247
|
Fundação REFER |
326.563
|
281.656
|
Outras Exigibilidades |
2.615
|
2.670
|
2.507.877
|
1.992.728
|
|
PATRIMÔNIO LÍQUIDO |
|
|
Capital social realizado |
1.965.462
|
1.877.567
|
Reserva de capital |
2.266
|
2.266
|
Reserva de reavaliação de bens |
11.573
|
12.562
|
Prejuízos acumulados |
(1.358.153)
|
(1.066.332)
|
621.7 48
|
826.063
|
|
RECURSO PARA FUTURO AUMENTO DE CAPITAL |
138.596
|
88.036
|
759.744
|
974.099
|
|
TOTAL DO PASSIVO |
3.933.948
|
3.379.779
|